您现在的位置:主页 > b2b网站 >

b2b网站

广东骏亚:广东骏亚:民生证券股份有限公司关于上海证券交易所《

发布日期:2021-06-14 19:58   来源:未知   阅读:

  广东骏亚:广东骏亚:民生证券股份有限公司关于上海证券交易所《关于对广东骏亚电子科技股份有限公司重大资产购买预案信息披露的问询函》之核查意见

  原标题:广东骏亚:广东骏亚:民生证券股份有限公司关于上海证券交易所《关于对广东骏亚电子科技股份有限公司重大资产购买预案信息披露的问询函》之核查意见

  2021年1月11日,广东骏亚电子科技股份有限公司(以下简称“公司”“上

  大资产购买预案信息披露的问询函》(上证公函【2021】0019号)(以下简称“《问

  份有限公司重大资产购买预案(修订稿)》(以下简称“预案(修订稿)”或“重

  司FPC业务账面中记载的固定资产价值扣除基础定价基准日FPC部门员工和公司

  截至2020年9月30日,对象公司FPC业务(未经审计)固定资产明细清单

  显示,固定资产类型包括了FPC各工序制造设备和后工序贴装设备,覆盖了生产

  镀铜线、等离子设备等,上述固定资产净值为21,462.40万元人民币,资产减值

  式为股权交易,交易后标的公司员工工龄连续计算,且标的公司的员工工龄较长,

  及的金额可能较大,故此次交易中约定了员工补偿金,作为基础定价中的调整项。

  截至2020年9月30日,合同附件所列对象公司FPC业务员工人数为1,930

  根据法定补偿标准计算,标的公司员工工龄买断补偿金合计10,681.48万元。

  FPC员工与交割审计基准日(2021年5月31日)标的公司员工可能存在差异,

  员工的员工工龄买断补偿金,应在基础定价金额的基础上增加该工龄买断补偿金。

  在部分情形下存在上限,具体为:若2021年6月份的分立后FPC公司接到的订

  单金额超过人民币2,500万元,则工龄买断补偿金调增金额不设上限;若2021

  年6月份的分立后FPC公司接到的订单金额不满人民币2,500万元的,则工龄买

  公司FPC员工,但列示于《框架协议》行政事业部备选FPC中员工,在交割审计

  《框架协议》中行政事业部备选FPC员工的工龄买断补偿金合计为1,126.42万

  资产等方面的分割,对对象公司影响较大,且鉴于本次交易主要资产为固定资产,

  因此SEPH希望以最近一期的FPC业务固定资产为基础,确定基础定价。交易双

  方于2020年第四季度进行交易协商,因此双方约定以2020年9月30日为基础,

  分立手续,因此交易双方协商确定除固定资产外其他资产、负债定价为2021年

  经双方友好协商并签订《框架协议之补充协议》(以下简称“《补充协议》”),

  2020年9月30日不再进行评估。因此,本次交易不同资产评估基准日均为2021

  公司全资子公司。截至2020年12月31日,上市公司货币资金为19,133.00万

  元,银行授信余额为27,087.00万元,基于上市公司资金实力、经营状况、融资

  强与上下游协同效应,中国FPC企业得到良好的发展。由于具备人力成本优势和

  产业资源优势及庞大的消费市场,中国成为全球主要FPC及电子产品厂商的产业

  承接国。借助于产业转移带来的行业集聚效应,中国FPC企业加强与国际厂商的

  板的表面贴装(SMT),产品全部为挠性电路板及相关产品。根据Prismark统计,

  住友集团2019年FPC收入为7.35亿美元,全球综合排名25名,是最早到国内

  投资建厂从事FPC业务的外资企业之一,也是目前国内FPC行业领先企业之一,

  部不同生产基地重新定位,逐步缩减了对象公司FPC业务订单分配,拟撤销国内

  FPC产线;FPC是广东骏亚业务布局的重点领域,当前广东骏亚FPC业务已初具

  本次交易最终价格将于会计师事务所完成2021年5月31日为基准日的审计,

  3、排污许可证为交易的前提条件,其价值无法单独计量,上市公司已与SEPH

  FPC员工与交割审计基准日(2021年5月31日)标的公司FPC员工可能存在差

  故设置1,400万元调增价格上限,主要系督促SEPH与员工充分沟通,稳定员工,

  订单。为了提高交易对方导入订单的积极性,故设置了订单达到2,500万时豁免

  按工龄买断补偿金总额乘以20%计算,整体交易价格会调增2,136.30万元,

  按工龄买断补偿金总额乘以30%计算www.nmguu.com.cn,整体交易价格会调增3,204.44万元,

  进行评估,约定2021年6月份标的公司订单金额为2,500万元,该订单金额系

  双方综合考量FPC市场及对象公司FPC业务现状协商确定,具有实现的可能性。

  根据Prismark统计,自2017年以来,住友集团不断调整业务结构,降低

  目之一,内资PCB企业借此契机不断提升企业竞争力。随着国内企业技术实力及

  设备水平得到快速提升,出现了一批极具竞争力的内资FPC企业,FPC细分领域

  影响,FPC行业发展受限;标的公司终端客户主要集中于欧美地区,该地区2020

  上年下降14,130.47万元;2020年,受新冠疫情影响,外部环境持续恶化,标

  6,962.20万元,同时,标的公司对长期闲置的设备计提减值准备7,401.56万元,

  及印制电路板的表面贴装(SMT)。产品主要为刚性电路板,包括双面板、多层

  业经验及优质客户资源,公司已于2017年9月12日在上海证券交易所挂牌交易。

  板的表面贴装(SMT),产品全部为挠性电路板及相关产品。本次收购完成后,

  表面贴装(SMT),其生产工艺由RTR激光、RTR等离子、RTR镀铜等9个步骤构

  成,对象公司根据自身生产工艺及瓶颈工序,将RTR镀铜作为制约其自产产能的

  年产能(平米)=镀铜设备(台)×3千枚(日/台)×150平方米/千枚×300

  公司已经储备了一定的FPC生产技术、专利及人员,2020年上半年,上市公司

  FPC收入为1.16亿元,上市公司具有利用此次交易获得的相关设备的能力,不

  FPC产能将迅速提升。同时上市公司将把握和指导标的公司的经营计划和业务方

  向,通过资源共享和优势互补,实现业务协同发展,提升在国内FPC领域的综合

  2年内不对原FPC业务员工劳动合同内容进行实质变更且不主动裁员。上市公司

  流程与管理部门持续运转。同时,上市公司将进一步完善标的公司内部管理制度,

  构与管理层保持基本稳定,团队人员具有稳定性。标的公司在资产、业务、人员、

  本次交易前,SEPH持有对象公司100%股权,为其控股股东,交易双方已就

  定。此外,上市公司已具有成功收购的经验(2019年重大资产重组收购深圳牧

  注:资产总额=上市公司2020年9月30日资产总额+贷款金额;负债总额=上市公司2020

  决定。作出延续许可决定的,向排污单位发放加盖本行政机关印章的排污许可证,

  标的资产2018年至2020年,环保投入包括环保设施投入及日常环保费用,

  (深环罚字[2019]第005号),以对象公司危险废物贮存场所未悬挂危险废物识

  定,根据《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》第七十五条第一款第(一)

  项及《深圳市环境行政处罚裁量权实施标准(第五版)》第八章§8.2.1裁量标

  无法续租,标的公司进行搬迁将发生搬迁成本,相关手续办理时间存在不确定性,

  2020年8月1日至2022年9月10日。若标的公司在租期届满前四个月向出租

  的公司进行搬迁将发生搬迁成本,将对标的公司生产经营会造成一定的不利影响。

  土储工2020-11号的国有建设土地使用权,该宗地总用地面积占120,949.70平